報銷如果不處理好的好話會有很多麻煩，尤其是電子發(fā)票的到來，讓很多人都措手不及，不知道如何報銷，今天小編就和大家分享一下哪些發(fā)票可以報銷和財務(wù)人員如何審核報銷？

財務(wù)人員如何審核報銷

財務(wù)在審核報銷的時候，經(jīng)常不知道如何審，要審什么，正常的報銷流程是：

1、員工把報銷單提交到直系領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實性，然后再轉(zhuǎn)到財務(wù)。

2、財務(wù)進(jìn)一步審核報銷單據(jù)的合規(guī)性和發(fā)票的真實性

3、財務(wù)對審核沒有錯誤后，把報銷單提交到公司總經(jīng)理，有問題的報銷單返還到報銷人去修改信息。

4、總經(jīng)理審核以后返還給報銷員工。

5、報銷員工提交到出納申請付款。

業(yè)務(wù)的真實性一般是由員工的直屬領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)審核的是發(fā)票的真實性和發(fā)票的合規(guī)性，比如用餐費發(fā)票代替通訊費發(fā)票就是不可以的，又比如報銷材料是否齊全，比如有增值稅專票的是否記賬聯(lián)和抵扣聯(lián)都在，維修費發(fā)票是否有維修清單等。